Financiën en grondexploitaties

Aandeel in het totaal

Dit programma Overige programma's

Lasten

5.246

2,0 %

Baten

189.215

72,4 %

Programmabeschrijving

Middelen begrotingsjaar

bedragen x € 1.000
Programma 5. Financiën en grondexploitaties	2021	2022	2023	2024
0.5 Treasury	-136	-245	-362	-124
0.61 OZB woningen	557	551	549	549
0.62 OZB niet-woningen	638	635	633	633
0.64 Belastingen overig	1.018	1.012	1.010	1.010
0.8 Overige baten en lasten	-189	3.811	8.234	11.949
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)	62	0	0	0
Lasten thema Financieel gezonde stad	1.950	5.764	10.064	14.017
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden	2.315	2.256	2.082	2.151
8.2 Grond exploitatie (niet bedrijventerrein)	980	1.929	991	991
Lasten thema Grondexploitatie en vastgoed	3.296	4.185	3.073	3.142
Totaal Lasten	5.246	9.949	13.137	17.160
0.5 Treasury	-390	-390	-390	-388
0.61 OZB woningen	-12.310	-12.519	-12.881	-13.189
0.62 OZB niet-woningen	-10.228	-10.658	-10.908	-11.109
0.64 Belastingen overig	-1.201	-1.201	-1.200	-1.200
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds	-162.850	-167.236	-172.014	-174.581
Baten thema Financieel gezonde stad	-186.978	-192.004	-197.393	-200.467
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden	-1.526	-1.276	-1.274	-1.274
8.2 Grond exploitatie (niet bedrijventerrein)	-711	-1.364	-4	-4
Baten thema Grondexploitatie en vastgoed	-2.236	-2.640	-1.278	-1.278
Totaal Baten	-189.215	-194.644	-198.670	-201.745
Saldo van baten en lasten	-183.969	-184.694	-185.534	-184.585
Mutatie reserves	0	0	0	0
Resultaat	-183.969	-184.694	-185.534	-184.585

Betrokken partijen

Voor het realiseren van de bestuurlijke opgave werken wij samen met inwoners, ondernemers, bedrijven, instellingen en maatschappelijke organisaties.
De belangrijkste betrokken partijen binnen het programma Financiën en grondexploitaties zijn:

Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) (verbonden partij)
Vitens (verbonden partij)

Kaderstellende nota's

Financiële verordening gemeente Hilversum 2018 (2017) Nota grond- en vastgoedbeleid (2019) Verordening onroerendezaakbelasting 2021 (2020) Verordening precariobelasting 2021 (2020) Verordening hondenbelasting 2021 (2020) Legesverordening 2021 (2020)

Overzicht van algemene dekkingsmiddelen

bedragen x € 1.000
	Begroting 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024
Omschrijving	Saldo	Saldo	Saldo	Saldo
Dividend	-300	-300	-300	-300
Financieringsfunctie	-226	-335	-452	-212
Gemeentefonds	-162.850	-167.236	-172.014	-174.581
Lokale heffingen	-23.446	-24.085	-24.697	-25.206
Totaal	-186.823	-191.956	-197.463	-200.299

Toelichting bij: Overzicht van algemene dekkingsmiddelen

Gemeentefonds
De ramingen van de uitkeringen uit het Gemeentefonds zijn gebaseerd op de meicirculaire 2020. Het gaat om de algemene uitkering, de uitkeringen voor het sociaal domein, en een aantal aparte uitkeringen.

Financieringsfunctie
Niet alle investeringen worden volgens planning uitgevoerd. Dat betekent dat de rente- en afschrijvingslasten meestal ook lager uitvallen. Wij houden hier altijd rekening mee door het opnemen van een stelpost en komen zo tot een reëlere benadering van de werkelijkheid.

Lokale heffingen
De opbrengsten uit Lokale heffingen bestaan uit de onroerende zaakbelasting, de precariobelasting en de hondenbelasting. Dit zijn algemene belastingen die naar vrije keuze van de gemeente kunnen worden ingezet. In de paragraaf Lokale heffingen wordt uitgebreid stilgestaan bij deze inkomstenposten.

Dividend
Het geraamde dividend is afkomstig van een tweetal verbonden partijen: De Bank Nederlandse Gemeenten en het waterleidingbedrijf Vitens. Hilversum is aandeelhouder in beide vennootschappen.